杨良初：人民群众在社会保障制度建设中的作用

 

 

杨良初 财政部科研所基础理论研究室主任

社会保障跟我们每个人的自身利益密切相关，在整个社会保障制度的改革和建设过程中，我们每个人都是受益者，同时也是参与者。我们不是被动的接受服务，而是主动的参与制度改革。我今天讲的题目就叫如何发挥群众在社会保障制度建设和改革中的作用，副标题是以养老保险体制改革为例。为什么呢？就是我的报告里面穿插着两方面的内容。一是养老保险制度。养老保险制度在整个社会保障制度改革中占有主导地位，而且是一个特别典型、涉及到每一个群众、每一个老百姓的社会保险项目，所以把它作为一个范例。另一方面是人民群众的参与。毛主席曾经说过，只有人民才是创造世界的唯一动力。我们要重视每一个人在历史发展过程中的作用。古人也说过：水能载舟，亦能覆舟。讲的就是人民群众在整个历史发展过程中的作用。社会保障制度改革建设同样如此，需要人民群众的广泛参与。

 一、充分认识人民群众在社会保障制度构建中的作用

（一）人民群众是社会保障的服务对象

社会保障制度以政府为主体来参与国民收入分配，在人民群众遇到生老病死以及自然灾害等社会风险的情况下给予一定的物质帮助。整个社会保障制度里面，主体是政府，就是说政府负责全面组织。人民群众是直接的服务对象，人民群众是整个社会保障制度的服务对象。如果没有人民群众的参与，这个社会保障制度，就不能发挥作用，或者说不能建立。社会保障里面有一条原则叫大数法则，也就是参加的人越多，这项制度抵御风险的能力就越强；参与的人越少，整个制度抵御风险的能力就越弱。也就是说我们每个人都参与，这项制度才最有抵御风险的能力。俗语说一根筷子易折断，十根筷子折不断。社会保障制度就是这么一个道理。大家都来参与，大家都投一部分钱，然后大家都能受益，自己在遇到生老病死的时候就能得到正常的、符合法律规定的物质帮助。为什么说是服务对象呢？因为我们社会保障制度的所有项目都是针对不同人群设置的。比如说社会保险，它面向的是全体人民，但是不是一下覆盖到所有人。我们在改革过程中，社会保险不是一下就覆盖到所有人，它是一部分人、一部分人不断扩展，最后覆盖到所有人群的。比如说我们的养老保险分为企业职工养老保险、城镇居民养老保险、农村居民养老保险和事业单位养老保险，这几种养老保险都是针对不同人群设置的。这几项保险在我们的条件许可、条件成熟的情况下，要合为一个，或者说合为两个，也就是在城镇应该就是一个，城乡之间可能略有区别。对于农村和农民这一块，要与城镇完全实行一致的或者同样的养老保险制度，可能还要有一个发展过程。我们的目标是要建立城镇统一的养老保险制度。如果统一了城镇养老保险制度，双轨制就不存在了。只有推行了统一的养老保险制度，才有可能真正的实行公平的、公正的养老保险待遇。再比如我们的社会救助，也是根据不同的人群设置的。我们的困难救助是针对低保以下困难家庭设置的。城镇居民最低生活保障制度，也是针对生活在最低生活保障线以下居民提供的一种物质帮助。

教育救助，是针对家庭子女上学存在困难提供的一种资金帮助。还有医疗救助，它是针对患有大病的个人或者家庭提供一定的资金帮助。我们不同的项目是针对不同的人群，综合起来它是面向我们广大群众的。所以在整个社会保障中，人民群众是接受服务的对象。但我们不是被动的接受，还有主动的参与。

（二）人民群众是社会保障制度的参与者

怎么参与？实际上这个参与有几种方式：一是建言献策，二是监督。所谓建言献策，是针对现有的制度，我们的老百姓每个人都有权通过正当的渠道、通过正当的方式把自己对现行养老保险制度的一些意见、看法告诉上级政府或上级劳动人事部门；或者说用写信的方式、座谈的形式、面对面的交流形式等把自己的意见跟他们交流；比如说我的养老待遇低了，你们看怎么办，当然要讲得有道理，一级一级往上传达。这种参与不仅是指承担缴费义务，领取支付待遇也是参与。除了缴费和领取待遇之外，更重要的参与是要承担社会保障政策的建议者，资金安全的监督者。在整个社会保险资金的运行和管理过程中，我们有权利进行监督。

（三）人民群众是社会保障制度的积极推动者和建议者　　  

一项社会保障政策的出台，首先要听取广大群众的意见。如果大多数群众反对，就不能出台；如果大多数或者大部分人支持，这个政策就可以出台。比如说北京市公交车票、地铁车票或者是出租车票要提价了，首先要听取大家的意见。听取意见的渠道和平台要设置的更多一些，争取让我们所有的老百姓都能参与政策的制定过程。在试点和推行过程当中，要及时的听取群众意见，发现制度存在的不足。我们所有的社保制度都有一个试点期，哪怕是正式推行的阶段，也是可以给各级政府提完善制度的一些建议，作为下一步完善制度的参考。社会保障跟我们广大群众的利益密切相关，我们每一个人遇到的生老病死所有这些风险都跟社会保障发生关系。

（四）人民群众是社会保障制度好坏和效果的检验者

一个制度好不好，不是我们政府说了算，是人民群众说了算。比如服务对象，就是一项社会保障制度的服务对象是否准确？服务手段是否合适？服务的力度是否到位？我们每个群众都能体会到的。在服务的过程里面，哪些方面存在不足或者存在不到位的地方。我们每个人都可以把自己的感受通过正常的方式反馈给各级政府，各级社保主管部门。对这个制度有意见的人多了，自然而然他就要调整这项制度。如果大家都反映这项制度不好，那么这项制度肯定存在问题。如果服务力度超过国家财政所能承受的限度，也就是说财政拿不出这么多钱，大家又想提高一些标准。在这种情况下怎么办？我们要多向群众解释，群众也不会无理要求的。给大家算算帐，财政的收入都干什么去了，社保方面我们只能拿出这么多钱来，就是给群众说明理由，群众不会不听解释的。只要解释清楚了，群众自然会接受政府正常的社会保障支付，他不会提无理的要求。群众满意是检验我们一项制度好坏的重要的标准，或者说是基本的标准。因为每一个部门，都有一些数据，衣食住行我们到底需要多少钱。我们现在除了衣食住行之外，也要有一定闲暇时间的享受，比如说出去游一游、玩一玩。当然这个出去游一游、玩一玩不是社保本身能提供的，而是靠我们自己勤劳致富，自己为自己的老年生活提供一些积累。基本的生活保障应该通过社会保障来满足。

 

（五）人民群众是社会保障资金的监管者。

这一点很重要。社保资金在运行过程中会发生什么问题？社会保障收支，包括项目去向、额度、标准等这些通通公开在我们的媒体、网络上面。让广大群众能够及时从网络、媒体上看到这些信息；让她们了解一个地区或者整个国家的社会保障资金是怎么运行的，去向是什么，大体的结构是什么，基本标准以及一些具体政策的执行结果是什么；让群众都可以从网上或者从我们的媒体上了解到，目的就是接受大家的监督。资金的监管有三个途径：一是内部监管。内部监管就是我们人保部门设定的监管机构通过定期和不定期的检查来规避资金运行过程中出现的各种浪费现象，通过检查发现问题，加以纠正。二是要发挥政府监管部门的作用。比如说审计，我们最近10年以来国家审计署对社保资金的审计、对于财政资金的审计、对于项目的审计还是非常严格的，而且每一次审计都能发现大量问题。现在我们有一句话叫审计风暴，一谈到审计的时候，我们每个管理者，或者每个部门的领导，神经都绷得很紧，就说明这个审计对于资金运行的监管力度是很大的。三是社会监管。社会监管就是我们的新闻媒体、广大群众，还有人大代表、社会团体等这些社会力量监督社会保障资金的运行，发现制度运行里面、资金收支里面存在的一些问题，共同维护社会保障资金的安全和有效的使用，真正使社会保障资金的每一分钱都用到老百姓身上。这是我们在座的各位以及其他广大的老百姓都可以行使的正当权利。

 二、老百姓对于社会保障的关注点

社会保障跟每个人的利益密切相关，所以大家对社会保障制度非常关注。

（一）制度是否完善

一项制度的出台首先要看这项制度覆盖的人群、缴费的标准、待遇的享受、待遇的领取以及缴费时间的长短等这些因素是不是跟我们每个人所想的、所需要的基本一致。除了养老保险，还有失业保险、基本医疗保险、生育保险、工伤保险也跟我们每个人都有密切的关系。跟我们有关的这些制度，我们都可以去看在制度构建方面有没有存在问题。比如管理措施是不是到位、管理制度是不是健全，管理机构是不是尽到了自己的责任。就是每一项制度的设计里面所讲的收费和领取，以及每一个环节怎么使用的、是不是合适，都是我们衡量制度完善的标准。但是制度完善没有一个绝对的标准。养老金标准太低了，人们基本生活不能维持，那肯定是导致民怨，最后会影响社会稳定。

（二）项目是否健全

项目齐全也有一个过程。我们国家的社会保障整体改革起步比较晚，真正改革是上个世纪90年代开始的，养老保险和失业保险1997年正式开始，到现在还不到20年的时间，现在已经基本上形成了一个覆盖城乡的社会保障网络，也就是说所有的项目基本上都有了。比如说我们的养老尽管不统一，但是覆盖全社会所有的人群了，还有医疗、生育、工伤以及我们的城市低保、农村低保、教育救助、大病救助和农村的合作医疗等这些保险，都是最近10几年之内建立起来的。为了建立社会保障制度，政府下了很大的功夫，花了很大的精力，投入了大量的人力物力财力，用这10几年的功夫建立一个基本的框架，政府是功不可没的，各级政府都做了大量的工作。我们原来对社保都不了解，现在我们去看病、吃饭都能接触到。比如说北京市有高龄津贴，一个月100块钱，这说明政府在反复想着我们每一个老百姓，我们遇到困难的时候尽量的让大家得到政府的帮助、照顾和政策的优惠。现在我们项目健全还存在一些问题，至少行政事业单位这一块我们是滞后的。

（三）参保是否合算

这是我们每个老百姓都会想的，我参不参保首先想到合不合算这么一个问题。从我个人来讲，我要衡量买社保合适还是存银行合适。我们现在社保每年的增值水平很低，也就是不到2%，我存银行一年至少拿4%到5%应该没有问题。从个人出资缴费的这一点来说，我可能不去购买社保。因为我们的社会保险基金和养老保险基金的投资运营这一块没有做起来，按照国家的规定我们只能存银行和购买国债，实际上各级政府真正购买国债的也不太多。但是反过来要算一下，我除了自己缴费，企业也在缴费。比如城镇企业养老保险，企业投20%，个人投8%，如果个人8%不投进去，企业20%就不会给你。所以这么算起来，还是合算的。相对投资增殖率低而言，这个20%份额也比个人缴费的那一部分要大得多，也就是最后领取的养老金比缴纳的费用要多得多，所以大家一般都积极去买社会保险。

（四）缴费是否适度

我们的缴费实际上是企业交一块、个人交一块，另外政府补贴一块。我们现在职工养老保险个人缴纳8%，还有工伤、生育、失业，失业是个人1%，加起来大概12%。这个缴费比例是不是我们每个人都能承受？如果能承受，那我们就应该积极响应号召。参与缴纳费用不仅是为了自己取得保障，也是为了保证制度的正常运转。每个人都按照法律履行缴费义务，社会保障就能正常运转。领取的时候我们就能享受到一个更好的服务，也就是能够拿到更多的钱。如果大家都不缴费，领取的时候就不可能拿到那么多钱。你缴得越多，拿到的也就越多。因为我们养老保险里面都有个人帐户，你在个人帐户里面积累越多，退休的时候拿到的钱就越多。所以有些项目适当的多交一点，对于我们每个人享受服务是有好处的。当然这个缴费比例也不能过高，我个人认为，现在我们的企业缴费有点偏高，为什么这么讲？比如说养老保险，在国际上企业和个人的缴费比率一般而言不会超过20%，就是两个加起来一般不会超过20%，我们国家28%明显高于国际标准。这里面主要是我们的企业多交了一块。企业多交有一个好处，就是政府可以掌握更多的资金来应对我们的养老保险问题。反过来说，多交了之后有一个问题，就是补充的养老保险和补充的医疗保险企业承受不了。我们从合理运行的要求来看，如果我们基本保险企业缴费能降5个百分点，我们的补充保险建立就有充分的余地，也就是说拿降低的5个百分点可以补充养老保险。对于企业来说就是建立企业年金，对于机关事业单位来说就是建立职业年金。如果有企业年金能够培养起来，我们的养老就更有保障了，除了基本保障以外，再加上一块企业年金，这两块加起来到我们的退休工资能够拿到的退休前工资水平的80%到90%，也就是说基本上达到退休前的工资。如果有补充保险能够跟进的话，我们的整个社保就会出现一个良性循环的格局，我们每个人拿到的养老金可能会更多。所以缴费的高低影响整个社会保障制度的良性运行，假如我们的企业缴费比例能降下来，那么我们的社保制度就会进入一个良性循环。所以我个人认为应该建立企业年金，这样有利于整个制度的健康运转和良性循环。

（五）支付标准和待遇是否能保证基本需要

也就是说我们拿到的包括养老金、医疗保险的报销、失业保险金等，这些拿到手的社会保障服务能不能保证我们的基本生活需要。我们的社会保障的基本点就是满足大家的基本生活需要，如果我们拿到的养老金不能保证我们的基本生活需要，那说明我们的支付标准偏低。这个基本生活需要是可以算出来的，就是前面我讲的衣食住行的需求，每个城市都是有统计的，衣食住行各个方面的生活开支到底要多大，是可以算出来的。当然我们要在衣食住行以外适当的有一些机动余地。整体来讲如果基本生活需要都不能保证，就说明我们的支付标准和待遇需要调整，就要调整待遇标准。这就是我们连续8年提高养老金标准的一个出发点，就是为了保证大家的基本生活需要。

（六）收缴和领取是否方便

整个社会保险都存在一个收缴和领取的问题，我们建立了由银行和邮局等发放的机制，在收缴方面我们建立了地方税务部门代征以及人保部门自己征缴双重并举的方式。也就是一部分人交到人保部门，有一部分企业通过地税部门代征。地税部门是依法规进行征收的，而且有专门的征管队伍，这个征管队伍是跟其他的地方税是统一一块进入企业的，不是另外增加一个机构。假如我们的人保部门单独设立一个征管机构进入企业，等于企业又多了一个负担，因为我们现在人保部门设立的有养老金管理局，医疗保险基金管理局，还有失业保险、工伤保险、生育保险都分别设立了征管部门，这五个部门进入到企业，企业能受得了吗？采取地税代征的方式能够大大的简化征缴手续，让企业能够不应对那么多部门。就是减少征管的一些手续，实际上也节省了征管的成本，节省了管理成本，等于给财政省出一部分钱。把这些钱用于给大家提高待遇、提高支付水平，我觉得比花在管理上要合适得多。通过银行和邮局拿社保卡去领取也简化了很多手续，也很方便。因为我们每个人都要到银行去存款，到邮局去发信件，顺便我就可以领取的养老金和医疗保险金，这简化了手续，另外也节省了一些成本，给大家带来了方便。所以我们的收缴领取方不方便，实际上我们每个老百姓是真真实实能够感受到的。如果方便的话，我们就对现行的这些发放和领取办法进一步完善；如果不方便的话，我们就要对领取的手续进一步改革，直到大家感觉到方便为止。我觉得人保部门是可以做得到的，面向广大老百姓的具体服务工作都是完全可以改进的。

 

（七）管理是否规范

监管体系是否健全？资金在管理过程中是否会流失？从中央人保部门一直到街道社区整个的管理体系是不是健全？管理办法、管理制度是不是规范？在资金的收支过程里面手续是不是严格规范？收支管理过程里面有没有出现跑冒滴漏的地方？如果出现跑冒滴漏的地方，就说明我们的管理过程还不严密，还不规范，就有必要对管理过程进行改革和完善。我们的人保部门、还有其他相关部门比如说审计、财政这些监管部门对于社保资金的监管是不是都很健全？如果存在漏洞，哪方面不完善，我们每一个接受服务的人员都有权提出意见，有关部门都应该积极的把意见转交决策机关和决策部门。我们还要发挥外部监管的作用，外部监管这一块是比较缺的，也就是说我们社保资金的公开透明这一块现在还做得不够。比如说街道有多少人领取养老金、医疗保险金，把名字写出来公布到网上，你说哪个敢多领，哪个敢冒名去领。如果公开的话，自然就能制止不遵守法律规范的人。

 三、政府在社会保障建设中的主要工作

政府是提供服务的一个主体，每一级政府部门都设立了负责社会保障事务的人保部门以及承担相关职责的民政部门，卫生部门、财政部门等，这些部门在整个社会保障制度建设里面都承担一定的职责和任务。我们政府是社会保障的组织者、管理者以及责任的最后承担者。在整个过程中，我觉得政府做了大量的工作，具体有以下五项。

（一） 奠定了符合城乡需求的社会保障体系

前面讲了，我们从1997年开始社会保障改革，到目前为止不到20年，积淀了一个包括城镇企业职工养老保险、城镇居民养老保险、农村养老保险、农村合作医疗保险、城镇基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、教育救助和医疗救助等一系列的社会保障项目，到目前为止应该说是比较健全了。这个体系它是从社会保险、社会救助、社会福利以及社区服务、优抚安置这一块建立的，应该说是越来越健全了。这些工作是我们各级政府承担和组织的。

（二） 建立了以基本保险为基础的社会保险基金的征缴和发放管理体系

具体资金的收和支都是要有相应的部门来组织。比如说征缴无论是地税代征还是人保部门自己设置征管机构来征收，都有专门机构来承担这项职责，每一个项目的发放都有专门的渠道。我们的这一套征管和发放的机构的建立，对于整个社保制度的建立和管理发挥了很重要的作用。

（三） 城镇职工基本养老保险社会统筹层次逐步提高

我们过去都是县市统筹，现在又上升到省级统筹。城镇职工基本养老保险这一块，理论界提出来要实现全国统筹。为什么要做这件事？刚才讲了，我们的经济发展水平地区之间非常的不平衡，地区差距非常大，西部地区如果靠自己经济发展的水平来维持它本身的社会保险资金运转可能比较困难。我们提高统筹层次和调节能力，目的就是让东部地区的社会保险资金调剂到西部地区一部分，这是社会主义大家庭的作用。如果我们不上升到全国统筹，西部地区那些贫困县，他们如何能做到社会保险资金的收支平衡，本身经济运转都很困难，社保收缴都很困难，支付就无法到位。所以说要打破统筹层次过低。提高统筹层次，实际上是为了保证我们不同发展水平的地区的人民都能享受到国家统一的社会保险政策的好处，也就是让干同样职业、参加工作年龄同样的人都能享受基本一致的社会保险服务，这就是要做到纵向公平和横向公平。如果不提高统筹层次，这是无法做到的。从社会保障来说，参与的人群越多，保险抵抗风险的能力就越强，也就是说一个省的人都参加，那么在这个省的范围内这项保险的抗风险能力就越强。如果我们停留在县市一级来抗风险，显然这个人群的数量很有限；如果依靠全国的人群来抵御这种风险，自然这个制度本身抗风险的能力就会更强。所以提高统筹层次也是提高社会保险抵抗风险能力的一个客观要求。所谓抗风险就是收支的平衡能力，如果收支平衡能力缺乏的话，社会保险就无法正常运转。所以提高统筹层次关系到整个社会保险收支能否健康运行、能否可持续运行。

（四） 各级财政投入大量资金

政府资金的投入，保障了社会保障制度的正常运转。我这有几个数据，就是2007年到2011年全国社会保障支出的一个基本数据。2007年国家财政承担的社会保障合计是5447.2亿元，2011全国是11109.4亿元，年均增19.5%，这个幅度是很大的。具体的项目有财政的社会保险补助、行政事业单位离退休费用、就业补助、城市居民最低生活保障、自然灾害生活救助、还有是农村最低生活保障。提升增长幅度最大的是农村的最低生活保障，由2007年的109.1亿元，增加到2011年的665.5亿元，年均增长57.2%，它增长幅度是最大的。 当然对于社会保障这一块力度也是很大的，年均递增速度是25.4%，也就是说我们的各级财政，投入大量资金保证了社会保障制度的运转。未来随着人口老龄化的提高，各级财政投入到社会保障资金的财力还会有更大的增长，主要是人口老龄化带来的养老保险、医疗保险以及其他社会保障支出的需求会增长很快。当然，单靠财政的投入还是不够的，就是还有刚才讲的比如说国有资产我们要拿出一块来用于人口老龄化带来的社会保障资金需求的增加，满足这一块需要从国有资产拿一块出来。所以我们每个老百姓要对我们的社会保障制度未来的可持续运行、可持续发展要抱有充分的信心，不要相信社会上那些谣言说的社会保障资金没钱了。我们一方面财政拿钱，一方面有大量的国有资产，另外还有发行国债的工具。这些都能保证我们每个人特别是养老、医疗这方面的资金需求。当然我们需要加强管理、完善制度，管理上面不能出漏洞。社保资金的投资要做起来，但是要在法律规定的前提下去做好社保基金投资问题。

（五） 社保基金监管制度体系逐步健全

 四、社保制度存在的突出问题

（一）对养老保险的认识存在误区

人们对于养老保险的认识还存在一些误区。什么误区？我们政府的有关部门对于养老保险本身存在一些错误的认识。养老保险在收费和领取之间要保持一种协调关系，也就是说要贯彻执行权利与义务统一的原则。只有在承担缴费义务的基础上，才能享受领取社会保险金的权利。如果没有履行缴费义务，是不能享受领取待遇权利的。我们过去几年为了扩大社会保险的覆盖面，把一些人缴费标准降低了，把他强制的纳入到我们的整个社保体系。这种降低缴费的办法，实际上是没有可持续性的。扩大覆盖面是为了抵御风险，但是就像美国这样发达的国家也不是每个人都参加了社会保险，也有很大比例的人在制度之外。所以我们没有必要用降低缴费待遇的办法，缴费标准的办法强行的把一些人纳入到我们制度体系来，纳入进来了之后他就要享受相应的服务，服务标准不能减少。所以用降低待遇的办法、降低缴费标准的办法扩大覆盖面，我个人认为是不合适的。

（二）群众参与养老保险和社会保障改革的保障措施不明确

我们社会保障资金的运行、管理缺乏应有的透明度，透明度不够人民群众就无法参与。如果我们能够提高透明度，让社会保障资金的管理制度、管理办法以及收支的具体过程都能公开透明，为接受广大群众的监督就自然提供了方便；如果我们透明度不够，让群众来参与我们的养老保险制度是无法做到的。所以关键是要把透明度提高。我们在享受有关待遇的时候，也可以给各级政府和主管部门提一些意见，对我们制度的不完善提出建议。

 

（三）养老保险制度碎片化较严重

我们知道养老保险的种类较多，有城镇企业职工养老保险、城镇居民养老保险、农村养老保险，事业单位养老保险。这些养老保险无论是缴费标准，还是领取待遇办法都不一样，这几项保险制度统一起来很难，我个人认为要有一个过程。养老保险的缴费办法不一样，比如说农村养老保险从100到500，一年交一次；城镇居民是100到1000，10个档次里面选1档，一年交一次；但是城镇企业是每个月都交，按照合理的工资基数上缴。缴费办法不一样，水平不一样，这几项养老保险制度怎么统一？我个人认为统一要有一个过程，从中长期来讲，统一城镇的养老保险可能时间会短一些。所以消除养老保险的不公平关键要统一制度，如果不统一制度，要消除这种养老保险的不公平是无法做到的。

（四） 行政事业单位养老保险制度改革滞后

行政事业单位的保险到现在为止也没有建立起来，我们还按传统的财政供给退休金的办法在执行；而企业职工保险我们从1997年建立到现在已经17年了，那么企业职工的养老保险待遇确实要比我们行政事业要低一块。这个待遇的差别就影响小孩大学毕业之后是去企业还是去行政事业单位，影响就业，进了企业之后再进机关就很难；反过来进了行政事业单位以后想到企业去也很难，这是我们人为设置了一个养老保险制度门槛，造成了一个体制的隔阂。如果我们要消除这种体制隔阂，那就要求我们把两者的养老保险制度统一起来，统一的前提是我们行政事业单位先把养老保险制度建立起来，才能谈得上统一。只有统一了才能享受到统一的待遇，也就是缴费和待遇能够完全做到公平公正公开。

（五） 与社会保险配套的相关管理制度不健全

这个问题主要表现在养老保险上。一是养老保险引进债务的弥补机制没有建立起来。我们大家都知道有一个隐性债务。什么叫隐性债务？就是我们养老保险新制度建立的时候，有老年人和中年人的问题，老年人到了60岁就不能在新制度里面履行缴费义务了，中年人也就是40-50岁的这部分人，到新制度建立以后不能履行15年的缴费义务，对于这一部分中年人来说他也欠缴了保费，也就是按照法定缴费年限有一部分人是没有缴费的。退休以后他们要拿到的养老金是一分不能少的，怎么办？就有必要对这部分老年人和中年人所欠缴的养老金建立一个弥补机制。这个弥补机制怎么建立？就是刚才讲的财政拿一点，国有资产补一点，其他方式筹建一点，成立一个弥补机制。真正用于老年人、中年人的养老保险债务的补偿。这个老年人、中年人的债务在我们国家是一个很大的数目，别小看这个数字，有人测算，就城镇企业这一块未来30年大概需要弥补5万亿到11万亿，如果把行政事业算进去数额要更大。所以要建立一个弥补机制。如果我们建立了一个弥补机制，就能保证养老保险在真正需要支的时候不发生支付危机；如果我们支的时候拿不出钱来，那么我们养老保险制度就无法持续，如果拿不出钱来我们整个制度就得解体。所以我觉得如果我们把养老保险的隐性债务机制、弥补机制建立起来了，就能够保障养老保险正常的可持续的运行下去。二是养老保险投资运行机制没有真正建立起来。这影响了我们每个人参保的积极性，为什么？我们现在养老保险基金的增值率不到2%，连活期存款的利率都不到。如果我们的投资运行这一块没有建立起来，那么对于我们未来人口老龄化带来的养老保险基金支付的需求就难以满足；如果我们依靠投资，就是提高投资回报率、提高增值率，对于我们应付人口老龄化的养老保险资金的需求就有很大的支持和支撑。我们算一下，现在城镇企业职工养老保险节余资金是2万亿，如果提高1%，大家算一下是多少金钱，提高1%至少是200亿；如果我们投资运行机制建立起来，很可能要提高到5%，提高3个百分点，也就是600亿，光企业这一块可以每年增加600亿的收入，600亿可以减轻财政的很大负担，而且对于我们未来养老金的支付有很大的保障。我们知道社保理事会承担社会保障的储备资金，它的储备资金现在大概是1万亿，它的平均增值率是多少？大家上网查一下，年回报率8%。我们的养老保险这一块还不到2%，如果能达到8%，我们是不是有更多的积极性来买社保，参与到社保里面来。所以我们建立一个更规范、回报率更高、更有效的投资运行机制，对于社保的健康可持续运行是一个很重要的保障。

（六） 补充养老保险和商业人寿保险发展缓慢

前面讲了由于我们基本养老保险这一块缴费率过高，所以现在企业设立企业年金的积极性很低，企业负担太重，它不可能拿出更多的钱来购买补充养老保险。如果要使企业年金得到健康的发展，我们每个人的养老保险的保障水平就能更高，至少提高20%。商业人寿保险这一块是我们个人为自己养老购买的人寿保险，这一块主要是我们对于人寿保险的税收优惠和信贷优惠政策还不到位，使得我们人寿保险这一块发展的也不是很快。这几块如果发展好了，对于我们未来人口老龄化带来的养老保险的需求就是一个有力的支持。我们的整个养老保险体系是由基本保险、补充保险和个人购买的人寿保险三块来支撑的，后面两块支撑缺了，光有第一个基本保险来应对我们人口老龄化带来的养老保险需求是难以支撑的，只有把补充保险和人寿保险这一块培养起来，我们的养老保险才更有保障。所以我们从现在开始要把人寿保险和企业年金好好的培养起来，成为一个支持力量。这样我们未来的养老保险才更有保障。

五、推进社会保障制度的改革和完善

一是要依靠人民群众。推进社会保障建设，使社会保障制度成为促民需、解民急、顺民意、财力可的制度体系。什么叫促民需？我们的社会保障体系健全了，我们的保障水平到位了，补充保险和商业人寿保险这一块跟进了，我们的保障能力也就提高了。顺民意，整个社保体系的建设就是一个顺民意的制度工具。如果我们的社保制度不健全，那就是对我们老百姓的社保服务还不到位。健全社保制度，让每一个人都能感受到社保服务的温暖，那就能够使我们广大群众对社保体系更加满意。财力可，财力确实是一个问题，我们对于社会保障资金的需求，可以说是无限的，越多越好。反过来说这是不可能的。为什么不可能？国家财政每年有正常的发展社会事业的任务，有正常的国家机器运转的需求，有正常的国防建设的要求。所以它只能在财力许可的前提下满足大家的社会保障需求，就是讲量力而行的问题。二是要提高社会保障收支管理运行的透明度。接受广大群众对于社会保障资金运行的监督，前面讲了很多，我就不具体讲了。三是要端正认识。切实按照养老保险制度的规定办事，就是按权利和义务对称的原则来组织养老保险资金的运行。四是要建立行政事业单位统一的基本养老保险制度。行政事业单位养老保险制度建立起来了，才有可能和企业的基本养老保险制度接轨，才有可能解决养老保险制度的不公平问题。五是要完善现行的农村养老保险制度和城镇居民养老保险制度。提高定额养老金的标准，同时要增加个人帐户的积累，只有这样才能保障我们未来的农村居民、城镇居民养老保险资金的需求和待遇不断提高，解决我们农村和城镇居民的养老问题。六是要解决农民工的养老保险分流问题。谢谢大家，我今天就讲这么多。

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责任编辑：李天翼

文章来源：http://www.71.cn/2013/0917/735043.shtml